Следственный Комитет возбудил уголовное дело в отношении топ-менеджеров энергохолдинга «ТНС Энерго», связанного с президентом ЦСКА Евгением Гинером. Их подозревают в уклонении от уплаты налогов более чем на 1 млрд руб.
В ЧЕМ ОБВИНЯЮТ РУКОВОДСТВО «ТНС ЭНЕРГО НИЖНИЙ НОВГОРОД»
Управление Следственного Комитета по Нижегородской области возбудило уголовное дело в отношении «неустановленных руководителей» «ТНС Энерго Нижний Новгород» – дочерней компании энергосбытового холдинга «ТНС Энерго», выручка которого превышает 200 млрд руб. Крупнейшие совладельцы холдинга – бизнесмены Дмитрий Аржанов и Евгений Гинер, президент ЦСКА.
В 2012 г. топ-менеджеры «ТНС Энерго Нижний Новгород» заключили с головной компанией «ТНС Энерго» договор о передаче полномочий единоличного исполнительного органа в целях «получения необоснованной налоговой выгоды», говорится в сообщении СК.
Размер неуплаченных «ТНС Энерго Нижний Новгород» в 2014-2016 годах налогов в СК оценили более чем в 1 млрд руб. В офисных помещениях «ТНС Энерго» и «ТНС Энерго Нижний Новгород» и «по месту проживания фигурантов» проходят обыски, сообщил Следственный Комитет.
* * *
Работники «ТНС Энерго» оказывают содействие представителям следственных органов, но компания считает возбуждение уголовного дела неправомерным, сообщила пресс-служба «ТНС Энерго».
В отношении «ТНС Энерго Нижний Новгород» проводится налоговая проверка за 2014–2016 годы, но решение по ее итогам пока не принято, факт недоимки по налогам и тем более ее возможная сумма не установлены, говорится в сообщении компании.
Межрайонная инспекция ФНС по крупнейшим налогоплательщикам в январе
2019 г. назначила экспертизу для того, чтобы установить рыночную цену договора управления, заключенного с «ТНС Энерго».
Но экспертиза не завершена, факт причинения ущерба бюджетной системе Российской Федерации отсутствует, указывает «ТНС Энерго».
КТО СТОИТ ЗА «ТНС ЭНЕРГО»
Группа компаний «ТНС Энерго» – одна из крупнейших частных энергосбытовых компаний России. Сбытовые компании покупают электроэнергию на оптовом рынке и перепродают ее мелким потребителям и населению, выступая посредниками. Комиссия за эту услугу – так называемая сбытовая надбавка – регулируется государством.
Холдинг владеет десятью «дочками» и обслуживает более 241 тыс. компаний и свыше 7,7 млн счетов физических лиц в 11 регионах России – от Карелии до Воронежской области. Выручка «ТНС Энерго» от продажи электроэнергии за 2018 г. – 222,7 млрд руб., прибыль – 0,5 млрд руб.
Выручка «ТНС Энерго Нижний Новгород» за 2018 г. – 40 млрд руб., прибыль – 0,8 млрд руб.
* * *
«ТНС Энерго» – бывшая «дочка» «Транснефти» «Транснефтьсервис С» – в 2002 году была продана группе физических лиц, писал Forbes.
Основными бенефициарами были тогдашний глава «Транснефти» Семен Вайншток, член правления РАО «ЕЭС» Михаил Абызов, Александр Рубанов, знакомый главы РАО «ЕЭС» Анатолия Чубайса, а также Альфред Кох, указывал журнал со ссылкой на источники.
В 2006 г. Рубанов пригласил Дмитрия Аржанова руководить операционной деятельностью компании, а в 2011 г. топ-менеджер стал единоличным владельцем «ТНС Энерго».
В июле 2017 г. у Аржанова появился новый влиятельный партнер – друг главы «Ростеха» Сергея Чемезова Евгений Гинер.
Офшор Sunflake Limited Аржанова продал Гинеру 25% акций.
Но Аржанов до сих пор остается крупнейшим акционером: по данным на конец года, через Sunflake Limited и ООО «ТНС Холдинг» он контролирует 40,2% «ТНС Энерго», пакет в 25% принадлежит ООО «ИК «Технопромэкспорт» (65% – у Гинера, 35% – у «Ростеха»), 19,9% – у ВТБ и 7% – у «Гарант энерго» (100% – у бывшего совладельца «ТНС Энерго Великий Новгород» Владимира Жучкина).
Евгений Гинер с апреля 2018 г. занимает пост председателя совета директоров «ТНС Энерго».
Летом 2018 г. он говорил журналистам, что планирует увеличить долю в «ТНС Энерго» до 40% и обсудить это с Аржановым (его цитировал «Интерфакс»).
НАСКОЛЬКО ОБОСНОВАННЫ ПРЕТЕНЗИИ СК
Это не первая претензия ФНС к «ТНС Энерго», в 2016 г. налоговики уже обвиняли компанию в уходе от уплаты налогов за 2011-2013 годы.
Тогда ФНС доначислила компании налоги на сумму, превышающую 1 млрд руб, «ТНС Энерго» пыталась частично оспорить решение в суде, но проиграла.
Компания заключила договоры с нижегородской «дочкой» на покупку электрической энергии и о передаче полномочий единоличного исполнительного органа, но услуги по двум договорам были практически идентичны, а документы об их оказании «не подтверждают реальность осуществления хозяйственных операций», говорится в решении Арбитражного суда Москвы от 6 марта
2017 г.
Таким образом, нижегородская компания завысила расходы на покупку электроэнергии, снизив налогооблагаемую базу. Представитель сбытовой компании утверждал, что ФНС «неверно понимает специфику регулирования рынка электрической энергии и мощности».
* * *
В энергетике иногда используются договоры управления, в том числе такие, когда материнская компания получает функции единоличного исполнительного органа, говорит исполнительный директор Ассоциации профессиональных инвесторов Александр Шевчук. По его словам, как правило, эти договоры вызывают вопросы у акционеров и инвесторов. Инвесторов беспокоит справедливость оценки услуг на управление и другие вопросы, говорит эксперт. Подобные договоры по организации функционирования электросетевого комплекса, например, есть у холдинга «Россети» со всеми дочерними компаниями – МРСК.
Миноритарный акционер МРСК Центра инвестфонд Prosperity посчитал эти договоры выводом денег и пытался взыскать с «Россетей» убыток в 872,3 млн. Это сумму МРСК Центра выплатила материнской компании в 2013-2015 годах. Но фонд проиграл дело в суде.
* * *
Зачастую компании заключают договоры на управление, но услуга фактически не оказывается или завышается ее стоимость, сказал РБК партнер «Рустам Курмаев и Партнеры» Рустам Курмаев.
В 2014 г. Следственный Комитет получил право возбуждать уголовные дела по таким правонарушениям, не дожидаясь результатов проверки ФНС, так что налоговики стали обращаться в правоохранительные органы параллельно, и примерно в последние полтора года две структуры активно сотрудничают в тандеме, объясняет он.
Источник https://www.rbc.ru/society/14/05/2019/5cda9b579a7947860e62a60f
